I criteri enunciati si basano sulla logica di attribuzione di un rating (voto) al soggetto finanziato.
Questo "voto" può essere emesso da agenzie specializzate esterne alla banca (come avviene ora per le Società quotate in ambito finanziario), generato internamente dalla banca attraverso specifiche metodologie (rating interno) o frutto di rilevazioni statistiche (scoring): In altre parole il termine "rating" (parola inglese che significa valutazione) esprime un giudizio sulla capacità attuale e futura del debitore di far fronte ai propri impegni finanziari.